2025년 베트남 세금 – 거주자 기준부터 해외소득 신고까지 개인소득세 완벽 가이드
베트남에서 거주 중이거나 장기 체류 계획하고 계신가요?
그렇다면 반드시 확인해야 할 것이 있습니다. 바로 ‘베트남 세금’입니다.
특히 한국과 베트남처럼 이중과세방지협정(DTA)이 체결된 국가 사이에서는, 거주지 판정과 과세 대상 소득 범위에 따라 세금 부담이 크게 달라질 수 있습니다.
2025년 최신 세법과 실제 경험을 바탕으로, 외국인 거주자가 꼭 알아야 할 베트남 세금 상식을 정리했습니다.
1. 베트남 세금 – ‘거주자’인지 먼저 확인하세요
베트남 세법상 ‘거주자’는 다음 두 조건 중 하나만 충족해도 인정됩니다.
- 1년 또는 연속 12개월 내 베트남 체류일이 183일 이상인 경우
- 183일 미만 체류자라도, 영구주소 또는 임시 거주지 등록이 되어 있고 실거주하고 있다고 판단되는 경우
예를 들어,
장기 임대 계약을 맺었거나, 가족과 함께 베트남에서 생활하고 있다면
대부분 ‘거주자’로 분류될 수 있습니다.
주의:
많은 한국인 장기 체류자는 자연스럽게 ‘거주자’가 되므로, 반드시 입국일 기준으로 체류일을 체크해두세요.
2. 거주자 vs 비거주자, 세금 차이 크다
| 구분 | 과세 대상 |
|---|---|
| 거주자 | 베트남 국내 소득 + 해외 발생 소득 전체 |
| 비거주자 | 베트남 내 발생 소득에 한함 |
즉, 베트남 거주자는
한국의 임대소득, 주식수익, 해외이자까지 모두 베트남에 신고해야 합니다.
하지만 걱정할 필요는 없습니다.
한국과 베트남은 이중과세방지협정(DTA)을 맺고 있어,
한국에서 이미 낸 세금만큼은 베트남에서 공제받을 수 있습니다.
👉 단, 신고 자체는 반드시 해야 하며, 증빙자료가 필수입니다.
3. 거주자 세율, 생각보다 높습니다
2025년 기준, 베트남 개인 소득세는 누진세율로 적용됩니다.
- 월 5백만 동 이하: 5%
- 5백만 초과 ~ 1천만 동 이하: 10%
- 1천만 초과 ~ 1천8백만 동 이하: 15%
- 1천8백만 초과 ~ 3천2백만 동 이하: 20%
- 3천2백만 초과 ~ 5천2백만 동 이하: 25%
- 5천2백만 초과 ~ 8천만 동 이하: 30%
- 8천만 동 초과: 35%
💡 1백만 동 ≒ 약 5만 6천 원
따라서 월 450만 원 이상 소득자라면, 최고세율 35%가 적용됩니다.
4. 해외 소득 신고, 서류 준비가 핵심
한국이나 제3국에서 수익이 발생했다면,
다음과 같은 서류가 필요합니다.
- 한국 국세청의 소득세 납부 증명서 (예: 임대소득, 배당소득 등)
- 계약서 및 수익 증빙자료 사본
- 위 서류의 베트남어 번역 공증본
해외 소득이 있는 거주자라면,
이 서류 준비만으로도 몇 주가 걸릴 수 있으니 미리미리 챙겨야 합니다.
👉 이중과세방지협정이 있다고 해서, 신고까지 면제되는 것은 아닙니다.
5. 외국인들이 자주 묻는 세금 질문 (FAQ)
Q1. 한국에서 연금을 받고 있는데, 베트남에서도 세금 내야 하나요?
- 공적 연금은 일반적으로 한국에서만 과세됩니다.
- 하지만 민간 연금이나 투자형 연금은 별도 기준이 적용되므로 전문가 상담이 필요합니다.
Q2. 온라인 쇼핑몰 수익도 세금 대상인가요?
- 네. 전자상거래 수익도 베트남 세법상 신고 대상입니다.
- 은행 거래내역, 전자상거래 매출 등이 추적 가능하므로, 신고 누락 시 과징금이 발생할 수 있습니다.
Q3. 베트남 내 부동산 월세 수익도 신고해야 하나요?
- 예. 외국인이 베트남에서 임대 수익을 얻는 경우 반드시 신고해야 하며, 세율도 적용됩니다.
6. 반드시 준비해야 할 체크리스트 ✅
- 베트남 체류일 수 183일 이상 여부 확인
- 근로계약서 영문+베트남어 이중 언어로 보관
- 해외소득 여부 및 신고 필요성 전문가 상담
- 세금 공제 가능성 및 증빙서류 사전 준비
- 사업·근로소득별 세율 및 신고 마감일 숙지
결론: 투명한 세금 관리가 베트남 생활의 기본입니다
베트남은 세무 감사 강화, 외국인 자산 추적 시스템 고도화 등
세금 관리에 있어 더 이상 방심할 수 없는 나라가 되어가고 있습니다.
무신고, 무대응은 더 이상 통하지 않습니다.
정확한 정보 확인 + 선제적 대응 + 전문가 상담이
가장 현명하고 안전한 길입니다.
이 글이 하이퐁을 비롯한 베트남 전역의 교민과 투자자분들에게
실질적인 도움이 되기를 바랍니다.
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